Akademia podatku VAT, PIT i CIT 2026 r.

– kluczowe zmiany i wyzwania dla Księgowych

Kołobrzeg, Seaside Park Hotel

Termin szkolenia: 14.10 – 16.10.2026 r. 

*ważna informacja dla osób ubiegających się o dofinansowanie ze środków KFS lub BUR:
ze względu na czas rozpatrywania wniosków terminy szkolenia mogą ulec zmianie

Poszukujesz aktualnej wiedzy na temat podatków dochodowych i VAT oraz praktycznych zasad ich stosowania w codziennej pracy księgowego? Zastanawiasz się, jak bezpiecznie rozliczać koszty podatkowe, ulgi i przychody, aby uniknąć sporów z organami podatkowymi i sądami?  Chcesz dowiedzieć się, jak zmiany w przepisach podatkowych na 2026 rok wpłyną na Twoją działalność?

Jeśli tak, zapraszamy na szkolenie „Akademia podatku VAT, PIT i CIT 2026 – kluczowe zmiany i wyzwania dla Księgowych”.

Rok 2026 przynosi kolejne istotne zmiany w podatkach VAT, PIT i CIT, które wpływają zarówno na strategiczne decyzje biznesowe, jak i codzienną pracę księgowych. Coraz większą popularnością cieszą się rozwiązania optymalizacyjne, takie jak Estoński CIT czy fundacje rodzinne, które – choć atrakcyjne, niosą ze sobą również konkretne ryzyka podatkowe. Równolegle ustawodawca rozszerza katalog ulg podatkowych, w tym szczególnie efektywną ulgę badawczo-rozwojową, wymagając jednak odpowiedniego przygotowania podatnika na ewentualną kontrolę. Dodatkowym wyzwaniem pozostaje prawidłowe rozliczanie kosztów podatkowych i momentu ich poniesienia – obszaru, który coraz częściej staje się przedmiotem sporów zakończonych przed sądami administracyjnymi. Dlatego przygotowaliśmy kompleksowe szkolenie, które łączy aktualne przepisy, najnowsze orzecznictwo oraz praktyczne przykłady, pomagając podejmować świadome i bezpieczne decyzje podatkowe w 2026.

To okazja, aby przygotować się do wchodzących w życie zmian w 2026 roku, oraz tych nad którymi prace trwają. Podczas paneli poświęconych podatkom dochodowym oraz VAT, trenerzy przybliżą nowe obowiązki raportowe związane z JPK_PD oraz JPK_VAT. Zaprezentują również kwestie związane z tworzeniem plików ewidencyjnych, ale także faktur ustrukturyzowanych oraz Krajowego Systemu e-Faktur.

Pierwszy dzień szkolenia poświęcony będzie podatkom dochodowym w 2026 roku. Uczestnicy poznają obowiązki raportowe związane z JPK_KR PD i JPK_ST_KR oraz praktyczne znaczenie znaczników bilansowych i podatkowych. Omówione zostaną także CIT estoński, fundacje rodzinne, wybrane ulgi podatkowe i podatek minimalny wraz z praktycznymi przykładami zastosowania. Zaprezentowane zostaną przykłady i problemy, które mogą stanowić przydatne narzędzie przy podejmowaniu ewentualnych decyzji o korzystaniu z omawianych rozwiązań.

Drugi dzień szkolenia skoncentruje się na podatku VAT i wspólnych zagadnieniach PIT, CIT i VAT. Uczestnicy dowiedzą się, jak prawidłowo ustalać moment powstania przychodu, odliczać koszty i VAT oraz dokumentować wydatki. Poruszone zostaną również trudniejsze kwestie dotyczące podatku u źródła i importu usług, wraz z praktycznymi przykładami.

Ostatni dzień szkolenia obejmuje Krajowy System e-Faktur (KSeF) oraz zmiany w VAT w 2026 roku. Uczestnicy nauczą się, jak prawidłowo wystawiać i odbierać faktury ustrukturyzowane oraz stosować nowe oznaczenia w JPK_VAT. Omówione zostaną także procedura SME, system kaucyjny i praktyczne sposoby uniknięcia ryzyk podatkowych w codziennej pracy.

Na szkolenie zapraszamy w szczególności:

Dlaczego warto być na tym szkoleniu?

Zapisz się już teraz na kurs: „Akademia efektywnej komunikacji zespołowej 2026 – jak mówić, by budować zaufanie i współpracę?” i zyskaj praktyczne umiejętności, które poprawią efektywność Twojej pracy, jakość współpracy w zespole oraz pomogą skutecznie zarządzać stresem w sytuacjach zawodowych!

Zapisz się już teraz na kurs „Akademia podatku VAT, PIT i CIT 2026 r. – kluczowe zmiany i wyzwania dla Księgowych” i bądź na bieżąco z najnowszymi przepisami, które zmienią oblicze Twojej pracy!

Zapraszamy!

Program szkolenia [3 dni]:

Temat 1 – Podatki dochodowe 2026 w praktyce.

  1. „JPK” w podatku CIT i PIT.
  • JPK_KR PD; JPK_ST_KR – obowiązek przekazywania ksiąg rachunkowych w świetle aktualnie obowiązujących przepisów – omówienie praktycznych zasad dotyczących realizacji nowego obowiązku sprawozdawczego za 2026 rok.

– Prezentacja znaczników bilansowych i wynikowych na przykładach operacji gospodarczych.

– Prezentacja znaczników podatkowych na przykładach operacji gospodarczych – omówienie praktycznych przykładów związanych z przychodami zwolnionymi i niepodlegającymi opodatkowaniu oraz odpowiadającymi im kosztami.

 

  1. Prowadzenie różnych form biznesu a skutki w podatku dochodowym.
  • Wybór formy opodatkowania w działalności indywidualnej w porównaniu z prowadzeniem działalności w formie spółki.
  • Przekształcenie działalności indywidualnej / spółki cywilnej / spółki jawnej w spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością – praktyczne przykłady, korzyści i ryzyka.

 

  1. CIT estoński – analiza najnowszego orzecznictwa organów podatkowych i orzeczeń sądów administracyjnych.
  • Planowane zmiany dotyczące CIT estońskiego.
  • Wprowadzenie w główne założenia Estońskiego CIT.
  • Określenie zasad, korzyści oraz ryzyk związanych z wyborem tej formy opodatkowania.
  • Wskazanie „plusów i minusów” Estońskiego CIT.
  • Podstawa opodatkowania, wysokość podatku i zdarzenia opodatkowane Estońskim CIT.
    • Podział zysku – zdarzenie powodujące obowiązek podatkowy.
    • Zapłata podatku ryczałtowego.
    • Wyliczenie łącznego podatku – na poziomie Spółki i wspólników.
    • Wypłata zaliczki na poczet dywidendy – stanowisko organów podatkowych.
  • Szczególne przypadki, które należy przeanalizować przed wyborem Estońskiego CIT, w tym m.in.:
    • ukryte zyski – co jest a co nie stanowi takiego świadczenia?
    • koszty niezwiązane z przychodami,
    • świadczenia dla wspólników,
    • transakcje z podmiotami powiązanymi,
    • inne szczególne przypadki.

 

  1. Fundacje rodzinne – analiza najnowszego orzecznictwa organów podatkowych i orzeczeń sądów administracyjnych.
  • Planowane zmiany dotyczące Fundacji rodzinnych.
  • Wprowadzenie w główne założenia nt. Fundacji rodzinnych.
    • Omówienie pojęć (fundacja rodzinna, fundator, beneficjent, itp.).
    • Możliwość prowadzenia przez fundację działalności gospodarczej.
  • Wpływ przepisów o fundacji rodzinnej na prawo podatkowe.
    • Podatek od spadków i darowizn.
    • Podatek dochodowy:
      • opodatkowanie fundacji i beneficjentów,
      • przychody z fundacji rodzinnych,
      • skutki dystrybucji do fundatora i beneficjenta,
      • możliwość korzystania z ulg i odliczeń,
      • zeznania roczne,
      • zwolnienia podmiotowe.
    • Zagrożenia związane z fundacjami rodzinnymi.
      • Potencjalna optymalizacja podatkowa.
      • Plusy i minusy fundacji rodzinnej.

 

  1. Wybrane ulgi podatkowe w praktyce.
  • Ulga badawczo – rozwojowa (B+R).
    • Zasady korzystania z ulgi B+R.
    • Jakie wydatki przynoszą korzyść podatkową? – różne podejście organów podatkowych i sądów administracyjnych.
    • Dokumentowanie wydatków – ustawowa reguła skorzystania z ulgi.
    • Rodzaje działalności klasyfikujące się do potencjalnego skorzystania z preferencji – lista przykładów oparta na bieżącym orzecznictwie.

–        Inne wybrane zagadnienia – omówienie najnowszego orzecznictwa.

  • Ulga na innowacyjnych pracowników – „jako kontynuacja ulgi B+R”.
  • Ulga na ekspansję:
  • wydatki na zwiększenie sprzedaży – koszty podatkowe plus dodatkowe odliczenie od podstawy opodatkowania,
  • jakie wydatki kwalifikują się do objęcia ulgą? – pierwsze rozstrzygnięcia organów podatkowych,
  • problemy praktyczne dotyczące ulgi na ekspansję.
  • Ulga podatkowa dla pracodawców zatrudniających żołnierzy Obrony Terytorialnej lub Aktywnej Rezerwy.
  • Ulga dla wspierających sport, kulturę i edukację.

 

  1. Podatek minimalny.
  • Wyliczenie podatku minimalnego – praktyczne przykłady.
  • Katalog wyłączeń podmiotowych – czyli nie każda jednostka ma obowiązek dotyczący podatku minimalnego.

Temat 2 – Podatki dochodowe i VAT – wspólne zagadnienia a odmienne ujęcie.

  1. Obowiązki dotyczące poboru podatku u źródła (WHT) oraz importu usług.
  • Podatek u źródła i import usług – zakres przedmiotowy, podobieństwa i różnice:
  • katalog świadczeń wypłacanych nierezydentom, wobec których występuje obowiązek poboru podatku u źródła,
  • usługi podlegające opodatkowaniu jako import usług
  • Zastosowanie stawek WHT oraz VAT.
  • Obowiązki rejestracyjne i informacyjne w podatkach dochodowych i VAT:
  • obowiązek składania informacji IFT-2R, IFT-1R, CIT-10Z, CIT-6R, PIT-8AR,
  • obowiązek rejestracji jako podatnik UE (VAT-R), raportowanie przez podatników VAT zwolnionych (VAT-9M a VAT-8).
  • Przegląd wybranych interpretacji i orzeczeń:
  • czy ubruttowione świadczenie może stanowić koszt podatkowy?
  • czy muszę mieć fakturę, żeby wykazać import usług?
  • czy import usług zawsze będzie dla mnie neutralny?
    1. Przychody podatkowe oraz świadczenia podlegające opodatkowaniu VAT.
  • Moment powstania przychodu/obowiązku podatkowego w podatkach dochodowych i VAT.
  • Metoda kasowa w PIT i w podatku VAT – podobieństwa i różnice.
  • Zasady ogólne powstania przychodu/obowiązku podatkowego i przypadki szczególne – podobieństwa i różnice w ujęciu podatkowym (zaliczka, usługi w okresach rozliczeniowych, rola daty wystawienia.
  • Korekta przychodów podatkowych oraz podatku należnego (in minus oraz in plus) – co się zmieni w podatku VAT po wejściu w życie KSeF?
  • Jaki kurs walut zastosować?
  • Przegląd wybranych interpretacji i orzeczeń.
  • Katalog wybranych przychodów podatkowych i ich ujęcie w podatkach dochodowych i VAT.
  • Dotacje w podatku VAT oraz w podatku dochodowym – wybrane zwolnienia z opodatkowania oraz wskazanie zmiany przepisów.
  • Odszkodowania podatku VAT oraz w podatku dochodowym – zwolnienie z opodatkowania takiego świadczenia.
    1. Definicja kosztów podatkowych i odliczenie podatku VAT.
  • Samochody w działalności – ograniczenia, limity i przesłanki do pełnego odliczenia:
  • nowe limity kosztów w zależności od rodzaju poniesionego wydatku – amortyzacja, leasing i ubezpieczenie,
  • definicja samochodu osobowego – co z motocyklami, bankowozami, kamperami i rowerami,
  • wydatki związane z używaniem samochodów osobowych – wybrane przykłady,
  • zbycie samochodu wykupionego po leasingu – obowiązujące zasady oraz wybrane zmiany
  • Przegląd wybranych interpretacji i orzeczeń.
  • Zaliczanie do kosztów podatkowych „ułamka kapitału zapasowego” – czy pamiętasz o tej możliwości? – jak dokonać wyliczenia, limity, obostrzenia i wyłączenia dotyczące przedmiotowego kosztu.
    1. Moment poniesienia kosztów oraz odliczenia VAT.
  • Koszty pośrednie i bezpośrednie a moment poniesienia kosztu – istotne znaczenie dla podatków dochodowych, ale czy też dla VAT?
  • Korekta kosztów podatkowych i podatku naliczonego (in plus oraz in minus).
  • Korekta amortyzacji w wyniku otrzymanej dotacji – co w sytuacji, gdy wpływ dotacji jest w innym momencie niż otrzymanie umowy dotacyjnej?
  • Braki formalne na fakturze a odliczenie podatku VAT.
  • Przegląd wybranych interpretacji i orzeczeń.

 

  1. Wyłączenia z kosztów podatkowych oraz brak prawa do odliczenia VAT – przegląd:
  • zapłata odszkodowań i kar umownych – czy zawsze w kosztach podatkowych?
  • koszty pracownicze w podatkach dochodowych i VAT: benefity dla pracowników (paczki świąteczne, karty Multisport, darowizny), świadczenia dla członków rad nadzorczych, udziałowców spółek oraz świadczenia dla członków zarządu,
  • koszty reprezentacji – ciągły dylemat klasyfikacji,
  • usługi niematerialne – pamiętaj o obowiązku ich dokumentowania – obowiązek nie tylko w podatkach dochodowych, inne wybrane przykłady z orzecznictwa sądowo-administracyjnego.

Temat 3 – Krajowy System e-Faktur oraz zmiany VAT 2025-2026.

  1. Krajowy system e-faktur od 2026 r. – jak przygotować się do KSeF?
  • Regulacje prawne dotyczące KSeF w kontekście nowych rozporządzeń MF.
  • Nowy wzór zawiadomienia ZAW-FA oraz zasady dotyczące uwierzytelniania i nadawania uprawnień.
  • Usługi wyłączone z obowiązku wystawiania faktur ustrukturyzowanych wskazane.
  • Najważniejsze pojęcia dotyczące KSeF:
  • czym jest faktura ustrukturyzowana (numer KSeF a numer faktury) i jak wygląda jej schemat (FA3)?
  • rola „Podmiotu 3” – dlaczego warto znać i stosować to pole?
  • dane obowiązkowe faktury zawarte w strukturze FA, a dane obowiązkowe faktury wynikające z przepisów ustawy o VAT,
  • dodatkowe informacje w fakturach ustrukturyzowanych oraz załączniki do faktur ustrukturyzowanych (np. dane odbiorcy),
  • termin wystawienia faktury w świetle ustawy o VAT – czy KSeF coś zmienia?

 

  • Korzyści i kary związane z wejściem KSeF .
  • Jakie kary grożą nam w 2026 roku?
  • Zwrot w terminie 40 dni zamiast 60 dni – czy to jedyna korzyść?
  • Krajowy System e-Faktur w praktyce:
  • jak określić datę wystawianie i otrzymywanie faktur w KSeF?
  • jakie dokumenty będą wystawiane poza KSeF?
  • faktury online oraz faktury offline – jakie oznaczenia powinny się znaleźć na fakturze?
  • czy możliwe jest przekazywanie w KSeF załączników do faktur ustrukturyzowanych?
  • faktury zaliczkowe w KSeF,
  • korygowanie faktur ustrukturyzowanych,
  • faktury do paragonów (FP) oraz faktury uproszczone,
  • KSeF, a samofakturowanie – jaka jest różnica, kiedy w procesie uczestniczą wyłącznie polskie podmioty a jaka gdy podmioty zagraniczne?
  • przegląd wybranych interpretacji z zakresu KSeF.

 

  1. Przegląd pozostałych zmian VAT 2025-2026 rok.
  • Zmiana limitu zwolnienia podmiotowego z VAT na 240 tys. zł.
  • Jak liczyć limit zwolnienia podmiotowego – transakcje uwzględniane/nieuwzględniane w limicie?
  • Moment utraty prawa do zwolnienia – praktyczne przykłady oraz składania zgłoszenia VAT-R.
  • Nowy JPK_VAT w 2026 r. – zmiany wynikające z rozporządzenia.
  • Kiedy stosować oznaczenie OFF, BFK, DI?
  • Obowiązek wykazywania numeru KSeF w ewidencji.
  • Ujednolicenie terminologii.
  • Oznaczenia dotyczące systemu kaucyjnego.
  • Na czym polega procedura SME – próba oceny po roku obowiązywania?
  • Kto i jak może skorzystać ze zwolnienia w procedurze SME?
  • Limit zwolnienia krajowego a limit SME.
  • Powiadomienie SME-P – kiedy i jak należy złożyć?
  • Raportowanie kwartalne SME-IK.
  • Czy będę miał nadany nowy numer VAT (EX)?
  • System kaucyjny VAT – jak będzie wyglądało pierwsze raportowanie?
  • Miejsce świadczenia usługi wirtualnego wstępu i wydarzeń online .
  • Pozostałe wybrane zagadnienia z zakresu podatku VAT.
  • Kasy rejestrujące – zwolnienia z obowiązku ewidencjonowania, przegląd wybranych interpretacji, obowiązek utylizacji nieużywanych kas rejestrujących, serwis dla kas wirtualnych ?
  • Czy małżonkowie prowadzący gospodarstwo rolne będą mogli być odrębnymi podatnikami VAT?
  • Rezygnacja z obowiązku składania VAT-Z.
  • Rozszerzenie zakresu stosowania odpowiedzialności solidarnej.
  • MPP – sposób na uniknięcie odpowiedzialności podatkowej?
  • Wiążąca informacja stawkowa – czy warto składać, co z transakcjami zwolnionymi z VAT?
  • Omówienie wybranych orzeczeń sądowych oraz TSUE, a także interpretacji podatkowych.

Prowadzący szkolenie:

Agnieszka Sadowska – doradca podatkowy, trenerka szkoleń z rozliczania podatku VAT

Agnieszka Sadowska

Doradca podatkowy (nr wpisu 11914), absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Mikołaja Kopernika w Toruniu oraz Wydziału Finansów i Rachunkowości Wyższej Szkoły Bankowej w Toruniu. Posiada ponad 15 – letnie doświadczenie zawodowe związane z prawem podatkowym. Początki swojej kariery zaczynała jako pracownik administracji skarbowej, m.in. w urzędzie skarbowym oraz w Krajowej Informacji Skarbowej. Obecnie jako in-house kieruje działem podatków jednej z większych spółek giełdowych z branży finansowej, a od 2013 roku prowadzi własną kancelarię doradztwa podatkowego. Doświadczony wykładowca, realizujący od 2011 roku z pasją szkolenia z zakresu prawa podatkowego (głównie podatek od towarów i usług oraz podatki dochodowe) dla firm szkoleniowych oraz Wyższej Szkoły Bankowej. Wyróżniona przez Stowarzyszenie Księgowych srebrną odznaką za zasłużenie dla środowiska księgowych.

Dariusz Zygmuntowski – trener Akademii podatku VAT, PIT i CIT 2026 w Ostródzie, ekspert podatkowy

Dariusz Zygmuntowski

Doradca podatkowy. Wieloletni wykładowca prawa podatkowego. Prowadził gościnne wykłady dla Studenckiego Koła Naukowego Prawa Podatkowego przy Katedrze Prawa Finansów Publicznych Uniwersytetu Mikołaja Kopernika w Toruniu. Autor publikacji prasowych z zakresu opodatkowania świadczeń pozapłacowych w miesięczniku dla kadrowych i kadry menadżerskiej “Benefit”. Doświadczenie zdobywał między innymi na stanowisku eksperta w Biurze Krajowej Informacji Podatkowej w Toruniu. Obecnie prowadzi własną Kancelarię Doradztwa Podatkowego.

Miejsce szkolenia:

Kołobrzeg, Seaside Park Hotel

Akademia podatku VAT, PIT i CIT 2026 w Kołobrzegu – Seaside Park Hotel za wydmami, plaża z koszami i morze
Akademia podatku VAT, PIT i CIT 2026 w Kołobrzegu – restauracja Seaside Park Hotel z drewnianymi stołami i lampami
Akademia podatku VAT, PIT i CIT 2026 w Kołobrzegu – kryty basen i jacuzzi w strefie wellness Seaside Park Hotel
Seaside Park Hotel Kołobrzeg – nowoczesny hotel położony niemal na samej plaży, stworzony z myślą o tych, którzy chcą połączyć efektywną pracę z prawdziwym wypoczynkiem nad Bałtykiem. To miejsce, w którym inspirujący szum fal towarzyszy zarówno porannej kawie, jak i chwilom relaksu po intensywnym dniu szkoleniowym. Hotel znajduje się zaledwie 20 metrów od plaży, dzięki czemu wystarczy wyjść z budynku, aby po kilku krokach znaleźć się na nadmorskim deptaku i piaszczystym brzegu. Po zakończonych zajęciach uczestnicy mogą odprężyć się w rozbudowanej strefie Wellness & SPA, która oferuje basen sportowy i rekreacyjny, jacuzzi oraz strefę saun. Dla osób preferujących aktywny wypoczynek dostępne jest nowoczesne centrum fitness oraz wyjątkowa ścianka wspinaczkowa. Komfortowe, przestronne pokoje z balkonami zapewniają idealne warunki do regeneracji, a hotelowa restauracja serwuje dania inspirowane kuchnią nadmorską i światowymi smakami. Seaside Park to miejsce, które doskonale łączy profesjonalne zaplecze konferencyjne z atmosferą nadmorskiego relaksu, tworząc idealne warunki do organizacji szkoleń, konferencji i wyjazdów integracyjnych.
Akademia podatku VAT, PIT i CIT 2026 w Kołobrzegu – pokój w Seaside Park Hotel z dużym łóżkiem i aneksem kuchennym

Co dokładnie otrzymujesz?

 

* Organizator zastrzega sobie prawo do zmiany terminu, miejsca szkolenia, programu oraz wykładowców z przyczyn od niego niezależnych.

Rezerwuj miejsce

3600 zł netto

Osoby zainteresowane możliwością starania się o dofinansowanie szkolenia z Krajowego Funduszu Szkoleniowego, zapraszamy do kontaktu telefonicznego lub mailowego w celu otrzymania indywidualnej wyceny.

Informacja dla osób zainteresowanych możliwością starania się o dofinansowanie/refundację ze środków publicznych:

  • Kwota, o której dofinansowanie można się starać to: 2900 zł netto + 23% VAT,

(zwolnienie z VAT jest możliwe przy uzyskaniu minimum 70 % kwoty dofinansowania/refundacji ze środków publicznych),

  • Kwota 700 zł netto + 23% VAT podlega obowiązkowej dopłacie. Z uwagi na to, że w jej skład wchodzą koszty wyżywienia oraz noclegu, nie podlega ona dofinansowaniu.


Zapraszamy do kontaktu telefonicznego lub mailowego w celu uzyskania szczegółowej informacji.

Szkolenia podatkowe wyjazdowe dla księgowych

Nasze szkolenia wyjazdowe dla księgowych to coś więcej niż nauka – to doświadczenie, które pozwoli Ci zdobyć aktualną wiedzę, wymienić się doświadczeniami z innymi specjalistami i naładować energię do dalszej pracy.

Sprawdź, jakie szkolenia przygotowaliśmy i wybierz to, które najlepiej odpowiada Twoim potrzebom.

Masz pytania? Zadzwoń:

Aleksy Kotala – doradca Wektor Wiedzy ds. dofinansowania kursów księgowych i kadrowych

Aleksy Kotala

573 588 158

Województwa:
Dolnośląskie
Podkarpackie
Warmińsko-Mazurskie
Zachodniopomorskie

Sylwia Baran

Sylwia Pociask

573 503 912

Województwa:
Pomorskie
Łódzkie
Świętokrzyskie
Małopolskie

Opinie o kursach i szkoleniach – Lidia Jawniak, doradczyni ds. kursów dla księgowych i kadrowych

Lidia Jawniak

573 568 972

Województwa:
Kujawsko-Pomorskie
Lubelskie
Mazowieckie
Opolskie

Konrad Marciszewski – doradca Wektor Wiedzy ds. dofinansowania kursów od podstaw

Konrad Marciszewski

573 569 837

Województwa:
Lubuskie
Podlaskie
Śląskie
Wielkopolskie